十三期 北京国税教您开发票-美容美发服务(金税盘)

北京国税2020-06-29 13:42:58

例:某纳税人为小规模纳税人,2016年5月提供美容美发服务,取得美容收入10300万元。

一、登陆开票软件

 (一)将金税盘插入计算机的usb口上,双击“开票软件”图标。 

(二)启动开票软件,选择操作员并输入用户名密码及口令。默认密码为123456,证书口令为23456789。证书口令错误输入5次后,需要持金税盘到税务机关办税大厅重签证书。 

二、增值税普通发票填开及编码添加

(一)点击“发票管理”模块,点击导航图中的“发票填开”按钮,然后选择“增值税普通发票填开”。 

(二)系统显示发票卷选择界面,双击发票卷。 

(三)系统显示发票号码确认界面,核对与即将打印的纸质正式发票号无误后,点击确认。 

(四)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息,增值税普通发票只需要填写购买方名称。纳税人识别号,地址、电话,银行账号可以为空。 

(五)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “美容服务费”,输入完成后,点击旁边空白处。 

(六)开票界面弹出商品编码添加界面,在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮,打开税收分类编码选择界面。 

(七)在税收分类编码选择界面中,根据实际情况选择“生活服务”类下的税收分类编码,也可通过检索进行快速查找。查到后,双击选择税收分类编码。 

(八)选择好税收分类编码,点击保存按钮。 

(九)货物或应税劳务、服务名称输入完成后,输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息,确认无误后,点击右上角打印按钮。

注:打印相当于保存发票,点击后票面信息无法进行任何修改。若票面信息错误,只能作废重新开具发票。 

(十)弹出“打印”对话框,如图所示。在此处,可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印,也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。

向下调整:数值越大越向下,越小越向上(可以为负数)

向右调整:数值越大越向右,越小越向左(可以为负数) 

 三、发票作废

 如果发票开具错误,当月发现且满足作废条件,可采取发票作废方式作废发票。

(一)点击“发票管理”模块,然后点击导航图中的“发票作废”按钮。

 (二)选择要作废的发票。 

(三)确认发票代码号码无误后,点击“作废”按钮 

(四)提示本期将要作废的发票张数为1张,您要继续吗?,点击确认按钮 

 

(五)提示作废成功。发票作废后不可恢复。 

 四、普通发票开具负数

 如需开具红字普通发票。不需要根据红字发票信息表开具红字发票。可直接开具负数普通发票

(一)点击“发票管理”模块,点击导航图中的“发票填开”按钮,然后选择“增值税普通发票填开”。 

(二)系统显示发票卷选择界面,双击发票卷。 

(三)系统显示发票号码确认界面,核对与即将打印的纸质正式发票号无误后,点击确认。 

(四)进入普通发票填开界面,点击“红字”按钮,弹出“填写正数发票代码号码填写、确认”对话框,在发票代码和再次输入发票代码中输入对应的蓝字发票代码、号码后点击“下一步”按钮 

(五)系统显示对应蓝字发票信息,核对无误后点击确定按钮。 

(六)系统自动将蓝字发票信息带入发票票面,其中数量、金额、税额为负数。票面信息确认无误后点击打印按钮。在“备注”栏中显示对应的蓝字发票代码号码。 



来源:北京国税

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